Комплаенс-контроль

В переводе с английского «комплаенс» означает «согласие», «соответствие». Комплаенс представляет собой соответствие каким-либо внутренним или внешним требованиям или нормам. В Казахстане институт комплаенс-контроля является новым понятием.
Департамент внутреннего государственного аудита по городу Алматы с 2015 года на основании Правил взаимодействия по проведению контроля за бюджетными платежами, проводимыми органами казначейства, согласно зарегистрированным гражданско-правовым сделкам государственных учреждений Комитета Казначейства МФ РК и Комитета финансового контроля МФ РК, утвержденных приказом министра финансов РК, осуществляет так называемый комплаенс-контроль.
Согласно вышеуказанным правилам, департаментом проводится мониторинг сомнительных платежей по утвержденным профилям рисков, разработанных на основе системы управления рисками. То есть в случае выявления фактов, попадающих под определенный профиль риска при регистрации платежей в Департаменте казначейства по городу Алматы, последним передаются все необходимые документы (договоры, дополнительные соглашения, счета к оплате, акты выполненных работ и др.) в комитет казначейства. В последующем договоры и дополнительные соглашения со всеми необходимыми документами попадают в Департамент внутреннего государственного аудита по городу Алматы.
На основании полученных документов департаментом проводится более тщательное изучение переданных материалов, по результатам которого осуществляются необходимые мероприятия.
В случае выявления фактов нарушений проводятся аудиторские мероприятия, по результатам которых направляется предписание на устранение выявленных нарушений и о рассмотрении ответственности лиц, их допустивших, а также привлечение к административной ответственности виновных лиц.
По итогам 2016 года департаментом подтверждено 10 подобных случаев, направлены предписания на устранение выявленных нарушений, согласно письменным ответам пять ответственных лиц привлечены к дисциплинарной ответственности.
Кроме того, департаментом привлечены к административной ответственности пять должностных лиц, на которых наложен административный штраф в размере 721,2 тысячи тенге, которые полностью уплачены в доход бюджета.
Даулет Аскаров,
руководитель отдела Департамента внутреннего государственного аудита
по г. Алматы