Несмотря на сохраняющийся режим карантина, почти во всех регионах республики взносы на индивидуальные пенсионные счета вкладчиков ЕНПФ поступают. Инвестиционный доход, начисляемый на них в 2020 и 2021 годах, превышает показатели прошлых лет. ЕНПФ предоставляет вкладчикам и получателям все более современные и удобные сервисы для возможности контролировать свой счет и получения других пенсионных услуг. Обо всем этом «Вечёрке» рассказывает директор филиала АО «ЕНПФ» в Алматы Нурлан Амренов.
– Нурлан Слямбекович, текущий год внес значительное количество изменений в вопросы пенсионного обеспечения. Давайте остановимся на главных из них.
– Наверное, одна из самых обсуждаемых тем, – это законодательно полученное казахстанцами право использовать часть своих накоплений на текущие неотложные нужды: улучшение жилищных условий и лечение. Также появилась возможность стать инвестором – выбрать управляющего инвестиционным портфелем и перевести ему часть своих пенсионных накоплений. Главное условие и досрочного использования, и перевода сбережений УИП – наличие накоплений сверх порога достаточности. Другими словами, этими опциями могут воспользоваться те, кто регулярно в течение многих лет (казахстанской накопительной пенсионной системе в этом году 23 года) делал отчисления и накопил нужные суммы для обеспечения хотя бы минимального размера пенсии.
Есть и другие важные нововведения, которые должны способствовать увеличению пенсионных накоплений и затем их понятному долгосрочному использованию. К примеру, изменение методики пенсионных выплат из ЕНПФ, изменение условий открытия и выплат добровольных пенсионных взносов.
– Какова роль ЕНПФ в процессе досрочного использования пенсионных накоплений?
– Напомним, правом использования части своих пенсионных накоплений в целях улучшения жилищных условий и (или) для оплаты лечения могут воспользоваться лица, имеющие в ЕНПФ пенсионные накопления, сформированные за счет обязательных пенсионных взносов (ОПВ) и (или) обязательных профессиональных пенсионных взносов (ОППВ):
1) сумма пенсионных накоплений за счет ОПВ и (или) ОППВ на индивидуальном пенсионном счете которых превышает порог минимальной достаточности пенсионных накоплений.
При этом размер единовременной пенсионной выплаты не может превышать сумму разницы между суммой пенсионных накоплений за счет ОПВ и (или) ОППВ вкладчика (получателя) и порога минимальной достаточности пенсионных накоплений;
2) у которых размер пенсии обеспечивает коэффициент замещения среднемесячного дохода получателя на уровне не ниже 40 процентов, определяемого в порядке, определенном Правительством Республики Казахстан. При расчете коэффициента замещения среднемесячного дохода учитывается доход получателя, предшествующий дате выхода на пенсию, но не более среднемесячного дохода по республике.
При этом размер единовременной пенсионной выплаты не может превышать 50 процентов от размера пенсионных накоплений за счет ОПВ и (или) ОППВ вкладчика (получателя);
3) заключившие договор пенсионного аннуитета со страховой организацией.
При этом размер единовременной пенсионной выплаты не может превышать размер пенсионных накоплений за счет ОПВ и (или) ОППВ на индивидуальных пенсионных счетах вкладчика (получателя).
Таким образом, гражданам для получения пенсионных накоплений на улучшение жилищных условий в свою пользу или супруга (супруги) или близких родственников, и (или) для оплаты лечения для себя или супруга (супруги) или близких родственников достаточно соответствовать одному из перечисленных условий.
Прежде всего для реализации права на использование части пенсионных накоплений граждане должны проверить свои пенсионные накопления и убедиться, что сумма, доступная для изъятия, имеется на их индивидуальном пенсионном счете в ЕНПФ. В личном кабинете на корпоративном сайте Фонда enpf.kz, а также в обновленном мобильном приложении ЕНПФ с января этого года реализована возможность в режиме онлайн проверить информацию о сумме, доступной для изъятия. Можно получить нужные сведения о пенсионных накоплениях и через портал egov.kz.
Те вкладчики (получатели), которые после проверки своих пенсионных накоплений в ЕНПФ приняли решение об использовании части пенсионных накоплений в целях улучшения жилищных условий и (или) оплаты лечения, должны обратиться к уполномоченному оператору через его интернет-портал для открытия специального счета и подачи заявления на единовременную пенсионную выплату с использованием электронной цифровой подписи (ЭЦП).
При этом при подаче заявления на выплату уполномоченному оператору вкладчик (получатель) должен сам выбрать способ уплаты индивидуального подоходного налога (ИПН) при единовременной пенсионной выплате (напомним, при перечислении взносов в ЕНПФ, ИПН не взимается). То есть граждане сами указывают ЕНПФ, в какой момент удержать ИПН с суммы единовременной пенсионной выплаты: сразу в полном объеме либо отложенном периоде (ежемесячно равными долями при достижении пенсионного возраста по графику пенсионных выплат).
Уполномоченный оператор в течение двух рабочих дней направит электронное уведомление в ЕНПФ. После его получения фонд в течение 5 рабочих дней переводит уполномоченному оператору сумму единовременной пенсионной выплаты вкладчика (получателя), который, в свою очередь, зачислит ее на специальный счет вкладчика (получателя).
Сумма единовременной пенсионной выплаты может находиться на специальном счете вкладчика (получателя), открытого у уполномоченного оператора (если это АО «Отбасы банк), не более 45 рабочих дней. В течение этого срока необходимо предоставить уполномоченному оператору документы по целевому назначению. В случае их непредоставления в указанные сроки единовременная пенсионная выплата возвращается на индивидуальный пенсионный счет вкладчика (получателя) в ЕНПФ.
Таким образом, все обращения граждан по вопросам улучшения жилищных условий и (или) оплаты лечения рассматриваются уполномоченным оператором по принципу «одного окна» и отдельного обращения в ЕНПФ со стороны граждан не требуется.
К началу ноября (02.11.2021) ЕНПФ исполнено 485 772 заявления вкладчиков (получателей) на использование пенсионных накоплений для улучшения жилищных условий. На спецсчета казахстанцев, открытые в банках-уполномоченных операторах, ЕНПФ переведено 1,96 трлн тенге. Средняя сумма единовременных пенсионных выплат составила 4,0 млн тенге.
По филиалу в Алматы исполнено 82 555 заявлений для улучшения жилищных условий на сумму 406 792 млрд тенге, что составляет 20,76% от общей переведенной суммы.
Отметим, что около 270,5 млрд тенге возвращено на индивидуальные пенсионные счета (ИПС) вкладчиков (получателей) от уполномоченных операторов в связи с тем, что единовременные пенсионные выплаты казахстанцами не были использованы в установленные сроки, по заявлению заявителя и иным причинам.
Также ЕНПФ исполнено 59 464 заявления на лечение на общую сумму 54,0 млрд тенге. При этом средняя сумма изъятия составляет 0,9 млн тенге. Вместе с тем на ИПС вкладчиков (получателей) в ЕНПФ вернулось 7,9 млрд тенге от уполномоченного оператора (АО «Жилищный строительный сберегательный банк «Отбасы банк»), данные средства также не были использованы в установленные сроки, по заявлению заявителя и иным причинам.
По филиалу в Алматы исполнено 7889 заявлений на сумму 8 874 млрд тенге, что составляет 16,43% от общей суммы перевода.
– Конечно, нельзя упускать тот факт, что изъятия на жилье и лечение могут сказаться на будущей пенсии. Какой эффект может быть от единовременных пенсионных выплат для вкладчика по выходу на пенсию?
– Вы правы, любое изъятие накоплений скажется на будущей пенсии вкладчика. Важно помнить, что в будущем он будет получать меньшую пенсию, чем те вкладчики, которые не воспользовались возможностью изъятия.
Отмечу, что пороги минимальной достаточности пенсионных накоплений, сверх которых допускается изъятие пенсионных накоплений, рассчитаны для каждого возраста таким образом, чтобы к достижении пенсионного возраста вкладчик при условии регулярных взносов хотя бы с минимальной заработной платы имел на своем индивидуальном пенсионном счете сумму, достаточную для получения ежемесячных выплат из ЕНПФ в размере одной минимальной пенсии (в 2021 году – это 43 272 тенге) за минусом минимального размера базовой пенсионной выплаты (в 2021 году – это 18 524 тенге). Другими словами, минимальные ежемесячные выплаты из ЕНПФ могут составлять лишь 24 748 тенге (в расчетах 2021 года).
Оценить размер своей будущей пенсии можно, используя сервис ЕНПФ – Прогнозный пенсионный калькулятор (на сайте enpf.kz или в мобильном приложении ЕНПФ). Он рассчитывает все компоненты пенсии в многоуровневой пенсионной системе: будущие размеры базовой выплаты и пенсии по возрасту (солидарной пенсии) – из госбюджета, а также накопительной пенсии (за счет обязательных пенсионных, обязательных профессиональных пенсионных и добровольных пенсионных взносов) – из ЕНПФ.
Расчет будущих выплат из ЕНПФ представлен в трех сценариях (пессимистичном, реалистичном и оптимистичном) с учетом ожидаемого уровня доходности. При этом все прогнозные результаты представляются в реальном стоимостном выражении (то есть уже за минусом инфляции соответствующего периода прогноза). Расчеты основываются на реальных накоплениях вкладчика (данные подгружаются в калькулятор из личного кабинета) и позволяют спланировать свою пенсию, в том числе наглядно увидеть, насколько она уменьшится при изъятии единовременных пенсионных выплат.
Поэтому использование пенсионных накоплений на альтернативные цели требует от вкладчиков финансовой грамотности, необходимости оценить свою ожидаемую пенсию, взвесить все за и против.
– В связи с этим хотелось бы затронуть тему перевода пенсионных накоплений в управляющие компании? Пользуется ли данное нововведение популярностью у вкладчиков?
– С января 2021 года вступили в силу законодательные нормы, предоставляющие гражданам право использования части своих пенсионных накоплений не только для улучшения жилищных условий и (или) оплаты лечения, но и для передачи в инвестиционное управление компаниям управляющим инвестиционным портфелем (УИП). Это создало дополнительную конкуренцию на рынке пенсионного обеспечения, позволило вкладчикам ЕНПФ самостоятельно инвестировать свои накопления. То есть деньги не выводятся из системы, а остаются в ней и приумножаются.
Чтобы выбрать управляющую компанию, нужно по возможности максимально ознакомиться с ее деятельностью. Основная информация – инвестдекларация, сведения о комиссионном вознаграждении – размещена на сайте ЕНПФ в разделе «Услуги».
На данный момент ЕНПФ заключены договоры о доверительном управлении пенсионными активами с четырьмя УИП – это АО «Jusan Invest», АО «Halyk Global Markets», АО «BCC Invest» и АО «Сентрас Секьюритиз».
Согласно закону о пенсионном обеспечении УИП имеют право на взимание комиссионного вознаграждения за инвестиционное управление. Предельная величина вознаграждения УИП не может превышать 7,5% от полученного инвестиционного дохода. Фактическая величина комиссионного вознаграждения ежегодно утверждается органом управления УИП и может меняться не чаще одного раза в год.
Для перевода пенсионных накоплений одному или нескольким УИП вкладчику необходимо обратиться в ЕНПФ с заявлением. Заявление может быть подано через личный кабинет на сайте enpf.kz либо при личном обращении в любое региональное отделение ЕНПФ.
После получения пенсионных активов от ЕНПФ УИП инвестирует их в разрешенные финансовые инструменты, указанные в Правилах осуществления деятельности по управлению инвестиционным портфелем, утвержденных постановлением Правления Национального банка РК от 3 февраля 2014 года № 10, и предусмотренные в Инвестиционной декларации УИП.
В период нахождения пенсионных накоплений под управлением Национального банка до достижения вкладчиком пенсионного возраста действует гарантия сохранности пенсионных накоплений с учетом уровня инфляции. При переводе пенсионных накоплений в управление УИП гарантия государства заменяется гарантией управляющей компании по обеспечению минимального уровня доходности пенсионных активов, который рассчитывается, исходя из средневзвешенной доходности пенсионных активов, переданных в управление УИП, действующим на рынке.
Информацию о том, какую доходность зарабатывают управляющие компании, вкладчики могут отслеживать в выписке со своего пенсионного счета в личном кабинете на сайте или в мобильном приложении. Общий обзор инвестдеятельности каждого УИП публикуется на сайте enpf.kz в разделе «Показатели».
После первоначальной передачи пенсионных активов в доверительное управление УИП вкладчик имеет право:
– не чаще одного раза в год предоставлять заявление в ЕНПФ на передачу своих пенсионных накоплений в доверительное управление от одного УИП к другому УИП;
– представить в ЕНПФ заявление на возврат пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении УИП, в доверительное управление Национальному банку (не ранее, чем через два года после первоначальной передачи пенсионных накоплений в доверительное управление УИП).
В том числе за 10 календарных дней до достижения вкладчиком пенсионного возраста пенсионные накопления вкладчика возвращаются под инвестиционное управление Национального банка.
По состоянию на 2 ноября текущего года в УИП переведено порядка 5,4 млрд тенге, ЕНПФ исполнены 2912 заявлений. Средняя сумма перевода составляет 1,9 млн тенге.
Отмечу, что подробная статистика по передаче пенсионных накоплений в доверительное управление также доступна на сайте enpf.kz в разделе «Показатели» – «Передача пенсионных накоплений управляющим компаниям».
– Одна из самых нашумевших тем 2021 года – это изменение методики выплат из ЕНПФ, чем была обусловлена корректировка?
– Согласно действующей до 1 апреля 2021 года методике размер ежемесячной суммы пенсионных выплат по графику из ЕНПФ пересчитывался ежегодно и составлял одну двенадцатую произведения суммы остатка пенсионных накоплений на коэффициент их текущей стоимости в соответствующем возрасте получателя. Коэффициенты текущей стоимости были определены с учетом параметров по продолжительности жизни, доходности и т.д., которые были актуальны в начале 2000-х годов.
Однако назрела необходимость обновления данных параметров с учетом мировой практики пенсионного планирования, социальных и демографических факторов. К примеру, актуальная ожидаемая продолжительность жизни получателя в Казахстане с пенсионного возраста (мужчины – 63 года и женщины – 60 лет в 2021 году) на сегодняшний момент составляет уже 80 и 82 года для мужчин и женщин соответственно. Поэтому встал вопрос о том, чтобы пенсионные накопления могли выплачиваться более длительный период.
В то же время необходимо учитывать особенности отдельных категорий граждан: работников опасных и вредных отраслей, людей с инвалидностью, поскольку их ожидаемая продолжительность жизни отличается от среднего показателя по Казахстану. Поэтому для получателей особых категорий предусмотрены поправочные повышающие коэффициенты.
Все эти моменты отражены в новой Методике осуществления расчета размера пенсионных выплат (далее – Методика), в соответствии с которой c 1 апреля 2021 г. годовая сумма в первый год осуществления пенсионных выплат будет рассчитываться как произведение суммы пенсионных накоплений на ставку выплат пенсионных накоплений – 6,5%. Затем этот результат делится на 12, и мы получаем размер ежемесячной выплаты из ЕНПФ. В последующие годы он будет ежегодно увеличиваться на ставку индексации пенсионных выплат – 5%.
С начала 2021 года повысился минимальный размер выплаты из ЕНПФ. Если ранее он составлял 54% от прожиточного минимума, то сейчас это 70% от прожиточного минимума (или 24 011 тенге). Таким образом, у многих получателей размер выплаты увеличился.
Для тех, кто начал получать выплаты из ЕНПФ до 1 января 2018 года, ежегодный размер пенсионной выплаты составляет не менее тридцатикратного размера минимальной пенсии (в 2021 году 30 х 43 272= 1 298 160 тенге). Выплаты осуществляются по ранее выбранному графику.
Лицам, реализовавшим свое право на получение пенсионных выплат из ЕНПФ с 1 января 2018 года по 31 марта 2021года (включительно), согласно новой Методике с 1 января 2022 года ежемесячные пенсионные выплаты будут увеличены на ставку индексации пенсионных выплат в размере 5% с последующей ежегодной индексацией.
Таким образом, новая Методика ввиду наличия индексации обеспечивает гражданам понятный, простой и предсказуемый порядок осуществления пенсионных выплат в последующие годы, что важно при планировании гражданами личных финансов и семейного бюджета.
– Хотелось бы узнать о таком важном инструменте увеличения своей будущей пенсии, как добровольные пенсионные взносы, какие изменения произошли в этом вопросе?
– Как известно, добровольные пенсионные взносы (ДПВ) – это деньги, которые вносятся вкладчиками по своей инициативе в ЕНПФ. Их могут вносить как физические лица в свою пользу, так и физические и юридические лица в пользу третьего лица. При этом размер и периодичность уплаты ДПВ устанавливаются физическим или юридическим лицом самостоятельно.
Одним из преимуществ уплаты ДПВ является то, что при уплате ДПВ физическим лицом в свою пользу за счет своего дохода налоговым законодательством предусмотрен налоговый вычет на сумму уплаченных ДПВ. Кроме того, с 1 января 2021 года ДПВ, уплачиваемые налоговым агентом (работодателем) за счет собственных средств в пользу работника, относятся на вычет при исчислении корпоративного подоходного налога. В то же время суммы уплаченных работодателем ДПВ в пользу работника не учитываются при налогообложении дохода работника.
Отметим, что с 1 мая текущего года основанием для открытия индивидуального пенсионного счета для учета ДПВ является поступивший в ЕНПФ первый добровольный пенсионный взнос. Таким образом, вкладчику нет необходимости посещать офис фонда. Идентификация физического лица, в пользу которого производятся ДПВ, будет осуществляться по персональным данным (ФИО, ИИН, дате рождения), указанным в электронном формате платежного поручения при перечислении ДПВ, а все необходимые сведения: о реквизитах действующего документа, удостоверяющего личность физического лица, о месте постоянного проживания, прочие сведения будут получены ЕНПФ из соответствующих информационных систем государственных органов.
Право на пенсионные выплаты из ЕНПФ за счет ДПВ возникает у следующих лиц, имеющих пенсионные накопления:
1) достигших пятидесятилетнего возраста;
2) являющихся инвалидами;
3) выезжающих или выехавших на постоянное место жительства за пределы Республики Казахстан иностранцев и лиц без гражданства, представивших документы, определенные законодательством Республики Казахстан, подтверждающие намерение или факт выезда;
4) имеющих пенсионные накопления в пределах сумм добровольных пенсионных взносов и начисленного на них инвестиционного дохода, находящихся в едином накопительном пенсионном фонде и (или) добровольном накопительном пенсионном фонде не менее пяти лет.
Эта четвертая категория законодательно добавлена с 1 мая 2021 года. Согласно этому нововведению выплаты по ДПВ могут получать все лица, у которых ДПВ находятся в пенсионной системе как минимум пять лет. Таким образом, начав копить средства за счет ДПВ, к примеру, в 20 или 30 лет, в 25 или 35, соответственно, можно начать получать свои первые выплаты.
Напомним, уплату ДПВ в ЕНПФ можно осуществлять через банки второго уровня (БВУ) либо АО «Казпочта». Отдельные БВУ предоставляют возможность перечисления взносов онлайн (через мобильное приложение или терминалы самообслуживания). Кроме того, имеется возможность подачи заявления работодателю, на основании которого последний регулярно будет перечислять ДПВ в ЕНПФ в пользу заявителя либо третьего лица.
– ЕНПФ отличается своей оперативностью и качеством предоставления сервисов вкладчикам и получателям. Расскажите подробнее, какие услуги вы предоставляете своим вкладчикам, и поделитесь, какой способ обращения чаще всего выбирают казахстанцы?
– Количество предоставляемых ЕНПФ услуг расширяется ежегодно. В то же время мы видим, что растет и потребность наших вкладчиков в тех или иных сервисах, и мы стараемся эти запросы удовлетворить, а часто и предугадать. Только за девять месяцев текущего года (в период с 01.01.2021 по 01.10.2021) ЕНПФ оказал своим вкладчикам более 30 миллионов услуг.
Это почти на 46% больше, чем за аналогичный период прошлого 2020 года.
В электронном формате было оказано порядка 22,2 миллиона услуг, что составляет более 73% от общего объема услуг.
Напомню, в личном кабинете, который есть как на сайте, так и в мобильном приложении ЕНПФ, вкладчики имеют возможность получать услуги в любое время и в любом месте.
Например, это получение выписки с индивидуального пенсионного счета, внесение изменений и дополнений в свои реквизиты, получение справки о наличии ИПС, подача заявления о назначении пенсионных выплат в связи с установлением инвалидности 1 или 2 группы бессрочно, отслеживание статуса заявления на выплату и многое другое. Кстати, за последний год добавлены необходимые сервисы в связи введением законодательных изменений. К примеру, сейчас наши граждане буквально за 2-3 минуты могут проверить, есть ли у них на счете сумма, достаточная для изъятия или перевода в УИП. Переводы накоплений УИП также осуществляются через сайт enpf.kz.
Часть услуг переведена в автоматический формат. Как я ранее говорил, без заявлений вкладчиков сейчас можно открыть счет как по ОПВ, так и по ДПВ, это помогает значительно экономить время вкладчиков. С 26 октября вступили в силу законодательные изменения, согласно которым в беззаявительном порядке открываются счета и по учету обязательных профессиональных взносов, что очень удобно работодателям, которые являются плательщиками этого вида взносов.
В автоматическом формате (беззаявительные обращения) на 1 октября было оказано более 5,1 миллиона услуг, или порядка 17% от общего объема.
В итоге более 90% услуг ЕНПФ сейчас можно получить, не выходя из дома или офиса.
Однако за период карантина мы заметили, что немало наших вкладчиков предпочитают получать услуги непосредственно в подразделениях фонда. Более 1,7 миллиона услуг вкладчики получили непосредственно в 183 офисах обслуживания ЕНПФ по всему Казахстану.
В населенных пунктах, где нет подразделений фонда, часть услуг (изменение способа информирования, дополнительных реквизитов вкладчика (получателя) можно получить в отделениях АО «Казпочта».
Имеются в ЕНПФ и отделы выездного обслуживания. Они работают с соблюдением строгих санитарно-эпидемиологических мер, при этом осуществляется предварительная консультация (в том числе проверка на возможность получения услуг онлайн).
Таким образом, можно сказать, что услуги ЕНПФ доступны жителям и больших городов, и отдаленных небольших поселков.
Справка
(Ключевые показатели АО ЕНПФ на 1 октября 2021 г.)
На счетах вкладчиков Единого накопительного пенсионного фонда сформированы пенсионные накопления на сумму порядка 13,1 трлн тенге.
Число индивидуальных пенсионных счетов в ЕНПФ по всем видам взносов составило 11,7 млн единиц.
Чистый инвестиционный доход с 1 января по 1 октября 2021 года составил 1,1 трлн тенге.
С начала года вкладчикам ЕНПФ выплатил более 2,1 трлн тенге.
По филиалу в Алматы на 1 октября 2021 года количество индивидуальных пенсионных счетов составляет 1 756 234, а сумма накоплений на этих счетах превышает 2,5 трлн тенге.
Статья опубликована в №141, от 20.11.2021 газеты "Вечерний Алматы" под заголовком "Пенсионные накопления – залог достойной старости".
Хочешь получать главные новости на свой телефон? Подпишись на наш Telegram-канал!